CKOT2016.02.24:1.

CKOT2016.02.24:1. A panasz előterjesztésének határideje részletes elszámolás esetén.
Abban az esetben, amikor a pénzügyi intézmény a fogyasztó részére, kérelmére a már megküldött elszámolást követően egy részletes(ebb) elszámolást küld, az elszámolással szembeni panasz előterjesztésének 30 napos határideje az eredeti elszámolás kézhezvételétől vagy az utóbb megküldött részletes elszámolás kézhezvételétől számítandó?
A panasz előterjesztésének határideje az eredeti elszámolás kézhezvételétől számítandó, kivéve, ha a fogyasztó – élve az MNB rendeletben biztosított jogával – a pénzügyi intézménytől részletes elszámolást kér. Ebben az esetben úgy kell tekinteni, hogy a fogyasztó a részletes elszámolás kiadására vonatkozó kérelme előterjesztése és az annak pénzügyi intézmény általi teljesítése között eltelt időben a panasza előterjesztésében akadályoztatva van.
Ennek indoka az, hogy a Kúriának a pénzügyi intézmények fogyasztói kölcsönszerződéseire vonatkozó jogegységi határozatával kapcsolatos egyes kérdések rendezéséről szóló 2014. évi XXXVIII. törvényben rögzített elszámolás szabályairól és egyes egyéb rendelkezésekről szóló 2014. évi XL. törvény (a továbbiakban: DH2 tv.) 16. § (2) bekezdése szerint az elszámolást az MNB rendeletben meghatározott tartalommal és formában kell elkészíteni. A DH2 tv. 46. § c) pontjának felhatalmazása alapján megalkotott rendelet a fogyasztói kölcsönszerződések érvénytelen szerződéses kikötéseire tekintettel szükséges elszámoláshoz, valamint a fogyasztói kölcsönszerződések módosulásához kapcsolódó fogyasztóvédelmi rendelkezésekről szóló 58/2014. (XII. 17.) MNB rendelet, amelynek 2. § (1) bekezdése szerint a pénzügyi intézmény eleget tesz elszámolási kötelezettségének, ha a rendelet 1. mellékletének megfelelő szerkezetű és tartalmú értesítő levélben nyújt tájékoztatást a fogyasztónak az elszámolásról. A rendelet 2. § (4) bekezdés a) pontja szerint, amennyiben az elszámolás alapján a pénzügyi intézménynek a fogyasztóval szemben fizetési kötelezettsége keletkezik, tájékoztatást nyújt a fogyasztót megillető összeg kifizetéséhez szükséges teendőkre vonatkozóan. A 2. § (5) bekezdés értelmében a pénzügyi intézmény a fogyasztó részére küldött értesítő levélhez a 4. melléklet szerinti hiteltörténeti kimutatást és segédletet csatolja. Az e feltételeknek megfelelő elszámolásról szóló értesítő levél határidőben való megküldésével a pénzügyi intézmény eleget tesz elszámolási kötelezettsége tájékoztatással kapcsolatos részének [az elszámolás alapján történő pénzügyi teljesítésre a DH2 tv. 17. § (1a) bekezdése, valamint az 55/2014. (XII. 10.) MNB rendelet 10. §-a tartalmaz határidőt]. Ehhez képest rendelkezik úgy a DH2 tv. 18. § (1) bekezdése, hogy ha a fogyasztó a pénzügyi intézmény által a számára megküldött elszámolást vitatja, az elszámolás kézbesítésétől számított 30 napon belül panasszal élhet a pénzügyi intézmény felé. Ha a fogyasztó a panasz benyújtásában akadályozva volt, a panaszt az akadály megszűnésétől számított 30 napon belül, de legkésőbb a panasz benyújtására nyitva álló határidőt követő 90 napig terjesztheti elő.
A kérdésben megfogalmazott "részletes elszámolást" jelentő, az 58/2014. (XII. 17.) MNB rendelet. 2. § (6) bekezdése szerinti tájékoztatási elemek tehát nem kötelező jellegűek, hanem csak a tájékoztatás értelmezését segítik elő, amelyekkel a pénzügyi intézmény az 1-4. mellékleteket kiegészítheti, valamint ezen túl is nyújthat az elszámolással kapcsolatos egyéb tájékoztatást is a fogyasztó részére, továbbá egyéb mellékletet, nyomtatványt is csatolhat az elszámolásról szóló értesítő levélhez. A 2. § (8) bekezdése értelmében a pénzügyi intézmény a fogyasztó kérésére elektronikus úton vagy nyomtatott formában a fogyasztó rendelkezésére bocsátja az elszámolás számszaki ellenőrzéshez szükséges, teljes körű levezetését, valamint az adatok beazonosítását és értelmezését lehetővé tevő formátumban az elszámolás során figyelembe vett valamennyi adatot is, vagy pedig internetes szolgáltatói felületén lehetővé teszi, hogy a fogyasztó ezen kimutatáshoz és adatokhoz hozzáférjen. A pénzügyi intézmény a fogyasztó kérelmére történő adatszolgáltatást a kérelem beérkezésétől számított 5 munkanapon belül teljesíti.
Tekintettel arra, hogy a fogyasztó az igénye érvényesítéséhez szükséges valamennyi információ birtokába a részletes elszámolás kérelmére való megküldését, illetve elektronikus hozzáférhetővé tételét követően jut, indokolt az a gyakorlat, amelyet a PBT is kialakított. Vagyis, ha a fogyasztó a pénzügyi intézménytől részletes elszámolást kért, akkor az elszámolással kapcsolatos panasza előterjesztésében mindaddig akadályoztatva van, amíg a részletes elszámolásra vonatkozó kérelmét a pénzügyi intézmény nem teljesíti.
A fentiektől eltér az az eset, amikor a pénzügyi intézmény új elszámolást készít, és nem csak az eredeti elszámolással kapcsolatos részletes elszámolás megküldésére kerül sor. Új elszámolás két esetben készülhet. Készülhet egyrészt akkor, ha az elszámolásra jogosult panasza eredménnyel jár és a pénzügyi intézmény ennek hatására az eredeti elszámolást egy új elszámolás révén orvosolja [DH2 tv. 20. § (1) bekezdése értelmében a hitelintézetekről és pénzügyi vállalkozásokról szóló 2013. évi CCXXXVII. törvény (Hpt.) 288. § (7), (10) és (11) bekezdés, a pénzügyi szervezetek panaszkezelésére vonatkozó szabályokról szóló 28/2014. (VII. 23.) MNB rendelet 2. § (1) bekezdés, 3. § (4) bekezdés, 4. § (1) és (2) bekezdés, DH2 tv. 20. § (7) bekezdése, az adott pénzügyi intézmény panaszkezelési szabályzata] , másrészt akkor, ha ugyanazon szerződés alapján több elszámolásra jogosult is van, és nem csak egy nyújtott be panaszt a saját elszámolása ellen. Utóbbi esetben új elszámolás készítésére kerülhet sor vagy még a pénzügyi intézmény előtti panaszeljárás eredményeként [DH2 tv. 20. § (2) bekezdés] vagy a DH2 tv. 22. § (1c) bekezdése szerint akkor, ha az elszámolás vitatására jogosult olyan elszámolás miatt nyújtott be panaszt a pénzügyi intézményhez, amely miatt a Pénzügyi Békéltető Testület (a továbbiakban: PBT) vagy a bíróság eljárása már ugyanazon szerződés vonatkozásában egy másik elszámolásra jogosult kérelme alapján folyamatban van [DH2 tv. 20. § (3) bekezdés] . E tényről a DH2 tv. 20. § (3) bekezdése alapján a pénzügyi intézmény legkésőbb 8 napon belül tájékoztatja a PBT-t vagy a bíróságot, amely a saját eljárását a DH2 tv. 22. § (1a) bekezdése alapján felfüggeszti. A pénzügyi intézménynek az ugyanazon szerződést érintő másik jogosult általi újabb panasz benyújtása mellett arról is tájékoztatnia kell a PBT-t vagy a bíróságot, hogy ha az új panasz alapján új elszámolást készített vagy az újabb panaszt elutasította [DH2 tv. 20. § (4) bekezdés].
[2014. évi XL. törvény 16. §, 17. §, 20. § (4) bekezdés, 22. § (1a) bekezdés, 46. §, Hpt. 288. § (7), (10) és (11) bekezdés, 28/2014. (VII. 23.) MNB rendelet 2. § (1) bekezdés, 58/2014. (XII. 17.) MNB rendelet. 2. § (6) bekezdés]